分析住房公积金新形势下住房公积金风险管理及其制约学术

1009-4202（2012）11-000-01
摘要在城市化进程中，我国的住房不断攀升，使得住房公积金制度越来越显现出重要性。住房公积金是一项长期的住房储备金，属于职工个人所有，是住房解困、住房安居和住房改善的保障资金，与老百姓的切身利益紧密相关。本文在分析新形势下住房公积金存在的风险的基础上，提出了控制住房公积金贷款风险的措施，以期规避住房公积金的风险。
关键词住房公积金风险管理风险控制

一、新形势下住房公积金存在的风险

住房公积金管理中面临不少的风险，在新形势下，住房公积金管理仍存在着诸多风险因素，这些风险主要表现为经营管理风险、个人信用风险、金融市场风险和贷款操作风险四个方面，其具体内容如下：财务专业毕业论文

1.经营管理风险专科会计毕业论文

由于住房公积金贷款是政策性资金贷款，贷款期限较长，流动性风险较大。在住房公积金风险管理中，有的地方公积金贷款政策规定最长期限为30年，时间跨度过长，不确定因素发生概率多，住房公积金管理部门基于考虑减轻职工贷款费用，多数公积金贷款没有按要求房屋保险或置业担保，缺乏防范风险的双重机制，没有有效转移或者分散风险。

2.个人信用风险

我国目前个人信用记录体系不完善，也没有对借款人实行信用等级细分管理，住房公积金中心与人民银行和商业银行的征信系统存在不同程度的脱节，一定程度上影响了借款人信用风险评估。个人信用风险，主要是由两方面的原因造成的，一方面由于借款人还款意愿不足造成不按时还款或恶意拖欠的情况。另一方面由于自然和社会原因造成借款人无力偿还贷款，造成借款人还贷能力下降的情况。

3.金融市场风险

市场风险主要是金融市场形成和政策取向的风险。在金融市场方面，随着我国进入加息周期，受房价和物价不稳定因素增多等影响，高负债率家庭的还款风险也在逐渐加大。在政策取向方面，政府宏观调控力度不断加大，限贷限房等政策出台，有的城市房价有可能下跌。房价下跌到一定程度，房子就成为负资产。当房价跌破贷款余额，借款人就可能有不还款的风险。会计专业毕业论文

4.贷款操作风险

个人住房贷款业务每一环节都涉及人为审核与具体操作， 贷款操作风险是住房公积金风险的主要形式之一。如果信贷业务人员和相关管理人员业务能力和责任心不强，把关不严，审查不力，就会出现操作不规范的现象，从而加大了贷款风险。贷款需要相关部门出具的证明，如受托银行、开发商、税务等部门责任意识不强，有意或者无意操作不规范，协助借款人骗贷，都将给贷款造成潜在的风险。

二、控制住房公积金贷款风险的措施

为进一步提高住房公积金的风险管理水平，针对上述住房公积金存在的风险，控制住房公积金贷款风险的措施，可以从树立风险管理理念、加快内部征信建设、建立风险监管体制和提高管理人员素质四个方面入手，下文将逐一进行分析。

1.树立风险管理理念

控制住房公积金贷款风险，树立以风险管理为核心的贷款管理理念是关键。树立风险管理理念主要可以从两个方面采取措施，一是建立严谨、规范的贷款操作流程，促进个人信贷业务健康快速发展；二是建立动态的、人性化管理的贷后管理机制；另外，加强住房公积金贷后管理，公积金中心内部还应设有专门的部门和人员进行贷后催收管理。

2.加快内部征信建设

随着经济市场化程度的加深，借鉴贷款风险五级分类管理方法，有利于加快内部征信体系建设。在住房公积金的风险管理中，采取五级分类法，不仅采集风险信息，而且注重风险指标的评价。公积金贷款的风险管理可以借鉴商业银行和发达的资本主义国家商业银行的模式，建立内部评级方法。按五级分类划分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款。加快内部征信建设，在实际操作中，五级分类可以发现贷款发放、管理、监控、催收中在的问题并加以改进。

3.建立风险监管体制

建立风险监管体制，首先，要合理提取风险准备金。在增值收益中按比例提足贷款风险准备金，并制定严格核销坏账制度和程序，认定后及时核销坏账、呆账。其次，要建立和完善公积金监管制度。各级政府要对住房公积金管理工作实行必要的监督指导，确保住房公积金规范运作。再次，要建立公积金中心与相关部门联动机制，密切配合或者建立信息共享，避免信息孤岛现象的发生。财务论文开题报告范文

4.提高管理人员素质会计专业写毕业论文范文

随着住房公积金制度的不断推进，在新形势下，住房公积金管理队伍素质建设日益重要，、规范个人住房公积金贷款业务，迅速提高工作人员综合素质，是防范个贷摘自：毕业论文标准格式http://www.328tibet.cn
风险的有效手段。为适应住房公积金事业发展的需要，对相关人员进行公积金贷款政策和业务知识的经常性培训，对于新录用人员进行上岗培训、持证上岗，在一定程度上都有利于管理人员素质的提高。
结语：总之，住房公积金取之于民，用之于民，住房公积金是一项惠民政策。由于住房公积金贷款的风险客观存在。因此， 公积金中心结合自身实际情况，必须建立住房公积金贷款风险管理体系，进一步加强贷款程序性方面的制度建设， 只有树立风险管理理念、加快内部征信建设、建立风险监管体制和提高管理人员素质，不断探索控制住房公积金风险的措施，才能有效规避住房公积金个人贷款的管理风险。
参考文献：
陶学国.住房公积金贷款问题研究.金融理论与实践.2010（05）.
王星闽.发挥公积金基本住房保障作用探讨.理论建设. 2010（02）.