审计小额贷款公司筹资与风险制约

当前位置: 大雅查重 - 范文 更新时间:2024-01-17 版权:用户投稿原创标记本站原创
摘 要:伴经济转型,我国的小额信贷从“草根金融”发展为现在的小额信贷行业,小额信贷公司的相继出现和小额信贷范围的扩展为农牧民致富和扶持个体工商户、中小企业的发展发挥了的作用。文章回顾小额信贷的发展历程,阐述了小额信贷在经济发展作用、小额信贷公司在资金筹集和风险制约的规定及策略会计专业论文,的风险,小额信贷公司在规避风险的对策措施。,小额信贷公司的特点了一些推动会计论文范文小额信贷长足发展的倡议,以小额信贷持续的发展。
会计论文范文词:小额信贷;小额信贷公司;资金筹集;风险制约
中图分类号:F830.5 文献标识码:Adoi:10.3969/j.issn.1672-3309(x).201

1.135文章编号:1672-3309(2011)11-76-02

近年来我国经济转型,农村经济、个体工商户和中小型企业了快速的发展,在发展中它们面临的的【会计论文】资金【会计论文】。自身条件有限,达到银行发放贷款的要求,以至于在资金受到了很大的限制。小额信贷专门贫困和低收入人口微小企业金融服务的信贷方式填补了这一空缺。小额贷款公司以其门槛低、放贷快等特点赢得了广大农牧民、个体工商户和中小型企业的欢迎和信赖。,小额信贷已被国际社会广泛金融领域的一项重大制度创新,其在缓解各国贫困、解决农户和低收入人口贷款难、推动会计论文范文微型企业的发展等发挥了的作用。

一、国内外小额信贷的发展

早在中世纪,一些就有以官办的典当行的形式应对来自社会上的。经济发展向全球扩张,小额信贷也从欧洲扩散开来,先后到达北美、拉丁美洲和亚洲各国。在20世纪70年代,诞生了现代小额信贷。上世纪70年代孟加拉的尤努斯教授小额信贷的尝试,并发展成现在的“乡村银行”。1995年6月,世界银行成立,推动世界小额信贷运动了新时期。1997年世界小额信贷会议次在华盛顿召开,2005年被联合国确定为国际小额信贷年。2006年尤努斯教授获诺贝尔和平奖。小额信贷这一金融创新金融领域的时尚。
我国的小额信贷起步较晚,在借鉴国外小额贷款机构成功经验的上和的扶持下了快速的发展。我国最初的小额信贷组织被称之为“草根金融”,合法和非合法的微妙。为了使这些民间资金变为民间资本,让民间资金“上得了台面,见得了光”,2005年5月,人民银行批准在山西、四川、贵州、陕西和内蒙古这5个省(自治区)成立7家民间商业性的小额贷款组织试点。小额贷款行业呈现出欣欣向荣的景象。为了规范小额贷款业,保证经济稳定,2008年5月银监会、人民银行出台了《关于小额贷款公司试点的指导意见》用来指导全国小额贷款公司的运行和发展。

二、小额信贷公司资金筹集风险

(一)小额信贷公司资金来源

小额贷款公司的资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。法律、法规规定:小额贷款公司从银行业金融机构融入资金的余额,不得超过资本净额的50%。融入资金的利率、期限由小额贷款公司与相应银行业金融机构自主协商确定,利率以同期“银行间同业拆放利率”为基准加点确定。

(二)小额信贷公司筹资风险

2006年12月20日,银监会发布的《关于小额贷款公司试点的指导意见》的要求,我国小额贷款公司“只贷不存”,限制小额贷款公司在发展中遇到的最大的瓶颈。尤努斯教授所说“小额贷款公司必须既存又贷,否则等于砍断他一条腿”。“靠一条腿走路”使小额贷款公司随时面临着“摔倒”的风险,也公司随时都有可能出现资金链断裂的风险,从银行融入资金也面临成本高、风险大的情况,因此小额贷款公司在竞争中弱势。

三、小额信贷公司信贷风险

(一)小额贷款公司信贷

信贷是小额贷款公司日常经营重中之重,在发放贷款的中要遵循程序:
阶段为客户贷款申请。在这一阶段,客户自身的特点和需求向小额贷款公司贷款申请,并且向小额贷款公司的,已备审核。
阶段为小额贷款调查阶段。小额贷款公司的客户经理在接到客户申请后对客户实际调查。申请小额贷款的客户一般不向银行贷款的资格,所以在客户经理的实际调查应客户的特点展开。客户的人品、产品、押品、水表和电表等实际客户经营论文格式范文和财务论文格式范文的数据,对几的硕士论文,客户经理为客户编制客户实际情况的财务报表,以此客户的真实经济论文格式范文,而论文格式范文传统的迷信客户的财务报表。
阶段为贷款审核阶段。客户经理对客户的调查硕士论文,甄选出贷款条件的客户。论文格式范文为客户贷款多大金额的贷款还要经过专门的批准,一般在小额贷款公司中会设立贷审会,以审核贷款的发放,贷审会听取客户经理的和意见后商议贷款决定。
阶段为贷款的发放。贷审会的审批,客户要与小额贷款公司签订一系列的合同和条约,如借款合同、抵押合同、担保合同等,已明确双方的法律责任,小额贷款公司就的开户银客户发放贷款了。
第五阶段为贷后管理。贷款发放并论文格式范文信贷业务的一步,在发放还贷后管理。客户经理与客户保持密切的联系,硕士论文客户的生产经营情况,督促其按时还款,这样减少贷款逾期情况,在接触的中与客户保持良好的关系,于业务的再次开展。
第六阶段为资金回笼。客户经理的贷后管理,监督客户及时将贷款还回,保持小额贷款公司资金链的顺畅。

(二)小额贷款公司信贷风险

小额贷款公司运作风险于信贷,严把信贷关,从源头上制约信贷风险是保持小额贷款公司健康持续发展的根基。说来,其风险来自几:
,信贷风险来自客户。客户缺乏诚信,向小额贷款公司虚假的,借以骗取贷款。情况下客户经理在前期【会计论文】,在贷款的后期也很难收回贷款,造成公司资金的流失。
,信贷风险来自客户经理。客户经理个人能力或经验,在贷款调查阶段及时客户的【会计论文】,选择错误的、不贷款条件的客户并为其贷款。更有甚者是客户经理的不遵守职业道德的要求,忽视公司利益,收取客户的贿赂或回扣,中饱私囊,将不贷款条件的客户修改使其条件,与客户一起欺骗公司。
再次,信贷风险来自贷审会。贷审会成员的能力和经验有限,是贷审会成员受到物质诱惑、来自私人关系等的压力等为不条件的客户贷款。另外,贷审会不接触客户,对客户的信息硕士论文的全面、也会做出错误的判断。
,在贷后管理中也会信贷风险。放贷论文格式范文小额贷款公司的目的,小额贷款公司持续发展,必须及时回笼贷款,贷后管理小额贷款公司回笼贷款的,在实际当中客户经理轻视这样论文格式范文的性,及时监督客户用款情况和还款情况,导致贷款回笼效率较低,形成坏呆账。


四、小额贷款公司的风险制约

小额贷款公司其灵活的运行机制和方便快捷的信贷程序在信贷市场上了一席之地,要保证在商业运作上的可持续性,必须制约信贷风险,降低坏呆账比例。小额贷款公司“只贷不存”的特点,一般情况下其规模相对较小,如何在相对较小的贷款规模下保持公司的持续经营,良好的风险制约体制是其发展中的领域。在风险制约中,小额贷款公司的营销部门和风险制约部门必须配合,建立防火墙制度,加强贷款管理工作,加强贷款风险监测,对贷款质量【会计论文】及时反馈,对贷款及时提取的坏账准备,稳健经营。小额贷款公司的风险制约策略会计专业论文有:
,交叉检验。交叉检验是微小企业贷款中最常用的一种浅析【会计论文】策略会计专业论文,信贷员对于客户的信息要多个、多个角度和多个侧面验证。交叉检验的浅析【会计论文】策略会计专业论文转变了以往贷款调查中只采集客户信息的局面,开辟了“多采集信息,多角度验证信息”的立体化信息的格局,广泛的交叉检验是确保做好浅析【会计论文】的手段。
,实行等额还款方式。传统的贷款还款方式是到期还本多次付息是到期一次还本付息,而小额贷款中贷款客户的经济实力较弱、风险等特点必须坚持每月等额本息的还款方式,监督客户的经营情况,防控风险,减少客户在贷款到期时一次性还本付息的压力,这样的做法也客户做好财务筹划,限制客户不必要的资金。
,贷审分离。所谓贷审分离制度是指贷款的调查和做出放款的决定由不同的人或组织做出,现实中是客户经理对客户调查,客户的,而由专门成立的贷审会负责做出的审核,以决定论文格式范文为客户贷款及贷款数额的多少。将职责和权力相分离达到更好的监督的作用。
,贷后管理。基于微小企业信贷风险高的特点,严密的贷后监测制度被看作小额贷款公司制约风险的手段。持续的跟踪用来检验客户论文格式范文遵守贷款协议,论文格式范文贷款合同规定的用途来使用资金,信贷员及时和解决【会计论文】。监控使小额贷款公司和客户建立一种亲密的关系,贷款公司和客户越硕士论文,关系越好,信息沟通也就越,会使客户忠于贷款公司,于地收回贷款,对于老客户地维护达到稳定业务的目的。
第五,对客户的首笔业务慎重。对客户的首笔业务要慎重的选择和仔细的调查,以客户全面的、真实的信息,对于客户的自身条件做出准确的评价。对于首次接受贷款的客户一般额度较小的贷款,客户在本次贷款中还款情况良好,在的贷款中增大放贷额度。在业内甚 【论文格式范文】 至会出现“贷熟不贷生”的现象,也对于首次贷款客户及条件也要严格的把控,而对于老客户降低要求,加大贷款额度。
第六,诉讼。诉讼论文格式范文化解小额贷款公司对于微小企业信贷风险的途径,出于成本制约角度,在出现客户逾期不还的情况下小额贷款公司一般也不会采取诉讼手段,当出现客户恶意不还是长时间逾期收回的贷款项目,诉讼硕士论文小额贷款公司选择追偿债务的一种方式。
综上所述,小额贷款公司在迅速的发展中面临着自身避开的局限性和风险,为了推动会计论文范文小额贷款公司的长远发展,政府、小额贷款公司自身和社会利益者等多个努力在克服这些局限的同时规避风险,保证小额贷款行业健康有序的发展,更加的为广大农牧民和个体工商户中小企业发展服务。
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