审计浅谈江苏小额贷款公司风险防范与对策
本站原创 中图分类号：F832文献标识：A文章编号：1009-4202（2011）12-063-01
摘要《关于小额贷款公司试点的指导意见》发布后，各国各地全面开展了以农村小额贷款组织试点的工作，，以江苏省的试点为最。自2008年7月江苏省家农村小额贷款公司成立，时日，已发展到约有365家小额贷款公司，了社会的广泛，基于对江苏省数家小额贷款公司及客户的调研，小额贷款公司的运营论文格式范文，政策性倡议，以推动会计论文范文新型微金融在江苏省顺利、快速发展。
会计论文范文词小额贷款公司运营论文格式范文完善对策
2．我国的信用制度体系不完善。我国信用法律法规并不完善，对信用风险的防范还未出规范小额贷款公司信贷业务的细则，并采取监管。小额贷款公司已经开始开办业务，但一系列理由导致我省农村借款人信用评估难、信用跟踪难、信用约束难，借贷双方的信息不对称必定会引发信用风险。
3．农户投资获利能力不高，信用意识淡泊。农户文化相对较低的群体，对金融知识缺乏硕士论文，对市场信息的渠道也畅通，选择较好的投资方向，这无疑会影响贷款投资的获利能力，在客观上造成了还款能力的可能性，这些【会计论文】也将转化为一定的信用风险。农户的信用意识比较淡泊。有些农户没按时还款，自身也没论文范文损害，所以产生了逆向选择，越是还不上贷款的越要借款。
4．小额贷款公司自身经营管理上的。现在投资于小额贷款公司的股东多元化，甚 【论文格式范文】 至金融机构股东而完全由个人和一般企业法人投资成立。因此，工作人员一般还是这些机构的原班人马，经营管理也有限，导致贷前调查、贷后跟踪管理等工作还不很到位，诱发风险。
1．政府部门加强对小额贷款公司的监管，规范其日常运作。有地区的一小小额贷款公司挂贷款公司之名，行放之实，且在日常运作中风险防范意识较弱。因此我省小贷公司要谨防风险，需加强政府部门的监管。江苏省颁发的《小额贷款公司试行管理办法》及相继出台的规定，各县（市、区）政府是辖内小额贷款公司监督管理和风险处置责任人，并明确县（区）级主管部门。政府要发挥牵头协调作用，组织工商、、人行、银监等职能部门，加强对小额贷款公司的持续监控和风险预警，严密防范和依法查处小额贷款公司非法集资、非法吸收公众存款、等金融违法。
2．加强小额贷款公司本身的合规经营。，小额贷款公司发放贷款，应坚持“小额、”的原则，小额贷款公司面向农户和微型企业信贷服务，扩大客户数量和服务覆盖面。，小额贷款公司应建立适合自身业务发展的授信工作机制，合理确定不同借款人的授信额度。在授信额度以内，小额贷款公司采取一次授信、分次使用、循环放贷的方式发放贷款。，小额贷款公司应建立贷款管理制度，明确贷前调查、贷时审查和贷后检查业务流程和操作规范，切实加强贷款管理。，小额贷款公司应有关规定，建立审慎、规范的资产分类制度和资本补充、约束机制，准确划分资产质量，计提呆账准备，确保资产损失准备率始终保持在100%，全面覆盖风险，及时冲销坏账，真实经营成果。第五，小额贷款公司应建立内部制约制度和内部审计机制，提高风险识别和防范能力，对内部制约执行情况检查、评价，并对内部制约的薄弱论文格式范文纠正和完善，确保依法合规经营。
3．对农户的投资给予力所能及的，增强的信用意识。在小额贷款公司中，要学习和推广“对农户贷款要简便快捷，为农户投资力所能及的”这类工作原则。如我省某小额贷款公司对农户实行无抵押小额贷款，将农户申请贷款的审批时间压缩在一周甚 【论文格式范文】 至更短，手续简便，一般额度在2-3万元，不设上限，视农户土地实际经营论文格式范文而定。
4．提高小额贷款公司经营管理，加强贷款信用风险的防范。提高公司的经营管理，较为全面的规章制度，完善小额贷款公司的信息系统和操作系统，引进先进的风险管理技术。小额贷款公司国内国外经验，建立其实际情况的信用风险预警系统和信用内部评级体系，较为准确地来对风险预测，对可能产生的风险采取相应的措施。
文献：
银行业监督管理委员会,人民银行.关于小额贷款公指导意见.人民银行网站.2008（5）.
人民共和国统计局网站[E B/O L].w w w.s tcn.2008.11.01.
[3]胡聪慧.小额贷款公司的信贷风险制约.理论探索.2008.
摘要《关于小额贷款公司试点的指导意见》发布后，各国各地全面开展了以农村小额贷款组织试点的工作，，以江苏省的试点为最。自2008年7月江苏省家农村小额贷款公司成立，时日，已发展到约有365家小额贷款公司，了社会的广泛，基于对江苏省数家小额贷款公司及客户的调研，小额贷款公司的运营论文格式范文，政策性倡议，以推动会计论文范文新型微金融在江苏省顺利、快速发展。
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一、我省小额贷款公司面临的风险
小额贷款公司我国新型的金融机构，不吸收公众存款。在坚持为农民、农业经济发展服务的原则下自主选择贷款，“小额、”的原则以自有资本金向“三农”及中小企业发放贷款，贷款利率制约在央行规定的贷款基准利率的四倍以内。同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的10%。在规定的一系列的监管措施的下，我省小额贷款公司的实际运作。我省的小额贷款公司面临主观违约风险和农业系统性风险，类风险情况较为。二、风险产生的理由
1．农业生产有一定的规律性，易受自然条件影响。小额贷款公司开展的业务要先农村发展的资金要求，所以它的贷款业务是支持农业经济发展。农户和农村中小企业贷款资金是到种植业、养殖业和土蓄产品生产等农村经济中。与非农产业不同，农业生产具有较长的生产周期，从生产到产出都有一定的时间周期。除此之外，农业生产具有的风险，生产的每一论文格式范文，都受到自件的影响和制约，从播种、养殖到收获，整个一度的风险之中。因此，当贷款者预期的收入小额贷款公司就面临贷款的信用风险。2．我国的信用制度体系不完善。我国信用法律法规并不完善，对信用风险的防范还未出规范小额贷款公司信贷业务的细则，并采取监管。小额贷款公司已经开始开办业务，但一系列理由导致我省农村借款人信用评估难、信用跟踪难、信用约束难，借贷双方的信息不对称必定会引发信用风险。
3．农户投资获利能力不高，信用意识淡泊。农户文化相对较低的群体，对金融知识缺乏硕士论文，对市场信息的渠道也畅通，选择较好的投资方向，这无疑会影响贷款投资的获利能力，在客观上造成了还款能力的可能性，这些【会计论文】也将转化为一定的信用风险。农户的信用意识比较淡泊。有些农户没按时还款，自身也没论文范文损害，所以产生了逆向选择，越是还不上贷款的越要借款。
4．小额贷款公司自身经营管理上的。现在投资于小额贷款公司的股东多元化，甚 【论文格式范文】 至金融机构股东而完全由个人和一般企业法人投资成立。因此，工作人员一般还是这些机构的原班人马，经营管理也有限，导致贷前调查、贷后跟踪管理等工作还不很到位，诱发风险。
三、小额贷款公司风险防范的对策倡议
我省小额贷款公司的风险近况会计毕业论文范文产生的理由浅析【会计论文】，有倡议：1．政府部门加强对小额贷款公司的监管，规范其日常运作。有地区的一小小额贷款公司挂贷款公司之名，行放之实，且在日常运作中风险防范意识较弱。因此我省小贷公司要谨防风险，需加强政府部门的监管。江苏省颁发的《小额贷款公司试行管理办法》及相继出台的规定，各县（市、区）政府是辖内小额贷款公司监督管理和风险处置责任人，并明确县（区）级主管部门。政府要发挥牵头协调作用，组织工商、、人行、银监等职能部门，加强对小额贷款公司的持续监控和风险预警，严密防范和依法查处小额贷款公司非法集资、非法吸收公众存款、等金融违法。
2．加强小额贷款公司本身的合规经营。，小额贷款公司发放贷款，应坚持“小额、”的原则，小额贷款公司面向农户和微型企业信贷服务，扩大客户数量和服务覆盖面。，小额贷款公司应建立适合自身业务发展的授信工作机制，合理确定不同借款人的授信额度。在授信额度以内，小额贷款公司采取一次授信、分次使用、循环放贷的方式发放贷款。，小额贷款公司应建立贷款管理制度，明确贷前调查、贷时审查和贷后检查业务流程和操作规范，切实加强贷款管理。，小额贷款公司应有关规定，建立审慎、规范的资产分类制度和资本补充、约束机制，准确划分资产质量，计提呆账准备，确保资产损失准备率始终保持在100%，全面覆盖风险，及时冲销坏账，真实经营成果。第五，小额贷款公司应建立内部制约制度和内部审计机制，提高风险识别和防范能力，对内部制约执行情况检查、评价，并对内部制约的薄弱论文格式范文纠正和完善，确保依法合规经营。
3．对农户的投资给予力所能及的，增强的信用意识。在小额贷款公司中，要学习和推广“对农户贷款要简便快捷，为农户投资力所能及的”这类工作原则。如我省某小额贷款公司对农户实行无抵押小额贷款，将农户申请贷款的审批时间压缩在一周甚 【论文格式范文】 至更短，手续简便，一般额度在2-3万元，不设上限，视农户土地实际经营论文格式范文而定。
4．提高小额贷款公司经营管理，加强贷款信用风险的防范。提高公司的经营管理，较为全面的规章制度，完善小额贷款公司的信息系统和操作系统，引进先进的风险管理技术。小额贷款公司国内国外经验，建立其实际情况的信用风险预警系统和信用内部评级体系，较为准确地来对风险预测，对可能产生的风险采取相应的措施。
文献：
银行业监督管理委员会,人民银行.关于小额贷款公指导意见.人民银行网站.2008（5）.
人民共和国统计局网站[E B/O L].w w w.s tcn.2008.11.01.
[3]胡聪慧.小额贷款公司的信贷风险制约.理论探索.2008.